各銀監(jiān)局,，各政策性銀行,、國有商業(yè)銀行,、股份制商業(yè)銀行,，郵政儲蓄銀行：
 為加強(qiáng)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理,，推動商業(yè)銀行進(jìn)一步完善公司治理結(jié)構(gòu),，提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力,，銀監(jiān)會制定了《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》,，現(xiàn)印發(fā)給你們,，請遵照執(zhí)行。
 請各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)各城市商業(yè)銀行,、農(nóng)村商業(yè)銀行,、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社,、城市信用社,、外資獨(dú)資銀行、中外合資銀行和外國銀行分行主報(bào)告行,。
 二○○七年五月十四日
 商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引
 第一章　總　則
 第一條　為加強(qiáng)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理,，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》以及其他有關(guān)法律法規(guī),，制定本指引,。
 第二條　在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的中資商業(yè)銀行,、外商獨(dú)資銀行和中外合資銀行適用本指引。
 第三條　本指引所稱操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序,、員工和信息科技系統(tǒng),，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。本定義所指操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn),，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn),。
 第四條　中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀監(jiān)會）依法對商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)督檢查，評價商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性,。
 第二章　操作風(fēng)險(xiǎn)管理
 第五條　商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本指引要求,，建立與本行的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系,，有效地識別,、評估、監(jiān)測和控制/緩釋操作風(fēng)險(xiǎn),。操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的具體形式不要求統(tǒng)一,，但至少應(yīng)包括以下基本要素：
 （一）董事會的監(jiān)督控制；
 （二）高級管理層的職責(zé),；
 （三）適當(dāng)?shù)慕M織架構(gòu),；
 （四）操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、方法和程序,；
 （五）計(jì)提操作風(fēng)險(xiǎn)所需資本的規(guī)定,。
 第六條　商業(yè)銀行董事會應(yīng)將操作風(fēng)險(xiǎn)作為商業(yè)銀行面對的一項(xiàng)主要風(fēng)險(xiǎn)，并承擔(dān)監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的最終責(zé)任,。主要職責(zé)包括：
 （一）制定與本行戰(zhàn)略目標(biāo)相一致且適用于全行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和總體政策,；
 （二）通過審批及檢查高級管理層有關(guān)操作風(fēng)險(xiǎn)的職責(zé)、權(quán)限及報(bào)告制度,，確保全行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理決策體系的有效性,，并盡可能地確保將本行從事的各項(xiàng)業(yè)務(wù)面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)控制在可以承受的范圍內(nèi)；
 （三）定期審閱高級管理層提交的操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告,，充分了解本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的總體情況,、高級管理層處理重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件的有效性以及監(jiān)控和評價日常操作風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性；
 （四）確保高級管理層采取必要的措施有效地識別,、評估,、監(jiān)測和控制/緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)；（五）確保本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系接受內(nèi)審部門的有效審查與監(jiān)督,；
 （六）制定適當(dāng)?shù)莫剳椭贫?，在全行范圍有效地推動操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系地建設(shè)。
 第七條　商業(yè)銀行的高級管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會批準(zhǔn)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、總體政策及體系,。主要職責(zé)包括：
 （一）在操作風(fēng)險(xiǎn)的日常管理方面,，對董事會負(fù)最終責(zé)任；
 （二）根據(jù)董事會制定的操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略及總體政策,，負(fù)責(zé)制定,、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序和具體的操作規(guī)程,，并定期向董事會提交操作風(fēng)險(xiǎn)總體情況的報(bào)告,；
 （三）全面掌握本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的總體狀況，特別是各項(xiàng)重大的操作風(fēng)險(xiǎn)事件或項(xiàng)目,；
 （四）明確界定各部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)以及操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的路徑,、頻率、內(nèi)容,，督促各部門切實(shí)履行操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，以確保操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的正常運(yùn)行,；
 （五）為操作風(fēng)險(xiǎn)管理配備適當(dāng)?shù)馁Y源,，包括但不限于提供必要的經(jīng)費(fèi)、設(shè)置必要的崗位,、配備合格的人員,、為操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員提供培訓(xùn)、賦予操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員履行職務(wù)所必需的權(quán)限等,；
 （六）及時對操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行檢查和修訂,，以便有效地應(yīng)對內(nèi)部程序、產(chǎn)品,、業(yè)務(wù)活動,、信息科技系統(tǒng)、員工及外部事件和其他因素發(fā)生變化所造成的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件,。
 第八條　商業(yè)銀行應(yīng)指定部門專門負(fù)責(zé)全行操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立和實(shí)施,。該部門與其他部門應(yīng)保持獨(dú)立，確保全行范圍內(nèi)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的一致性和有效性,。主要職責(zé)包括：
 （一）擬定本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策,、程序和具體的操作規(guī)程，提交高級管理層和董事會審批,；
 （二）協(xié)助其他部門識別,、評估、監(jiān)測,、控制及緩釋操作風(fēng)險(xiǎn),；
 （三）建立并組織實(shí)施操作風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、緩釋（包括內(nèi)部控制措施）和監(jiān)測方法以及全行的操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告程序,；
 （四）建立適用全行的操作風(fēng)險(xiǎn)基本控制標(biāo)準(zhǔn),，并指導(dǎo)和協(xié)調(diào)全行范圍內(nèi)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理；
 （五）為各部門提供操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面的培訓(xùn),，協(xié)助各部門提高操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平,、履行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)職責(zé)；　
 （六）定期檢查并分析業(yè)務(wù)部門和其他部門操作風(fēng)險(xiǎn)的管理情況,；
 （七）定期向高級管理層提交操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告,；
 （八）確保操作風(fēng)險(xiǎn)制度和措施得到遵守。
 第九條　商業(yè)銀行相關(guān)部門對操作風(fēng)險(xiǎn)的管理情況負(fù)直接責(zé)任,。主要職責(zé)包括：
 （一）指定專人負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理,，其中包括遵守操作風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序和具體的操作規(guī)程,；
 （二）根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風(fēng)險(xiǎn)管理評估方法,，識別、評估本部門的操作風(fēng)險(xiǎn),，并建立持續(xù),、有效的操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、控制/緩釋及報(bào)告程序,，并組織實(shí)施,；
 （三）在制定本部門業(yè)務(wù)流程和相關(guān)業(yè)務(wù)政策時，充分考慮操作風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的要求,，應(yīng)保證各級操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員參與各項(xiàng)重要的程序,、控制措施和政策的審批，以確保與操作風(fēng)險(xiǎn)管理總體政策的一致性,；
 （四）監(jiān)測關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo),，定期向負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的部門或牽頭部門通報(bào)本部門操作風(fēng)險(xiǎn)管理的總體狀況，并及時通報(bào)重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件,。
 第十條　商業(yè)銀行法律,、合規(guī)、信息科技,、安全保衛(wèi),、人力資源等部門在管理好本部門操作風(fēng)險(xiǎn)的同時，應(yīng)在涉及其職責(zé)分工及專業(yè)特長的范圍內(nèi)為其他部門管理操作風(fēng)險(xiǎn)提供相關(guān)資源和支持,。
 第十一條　商業(yè)銀行的內(nèi)審部門不直接負(fù)責(zé)或參與其他部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理,，但應(yīng)定期檢查評估本行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)作情況，監(jiān)督操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策的執(zhí)行情況,，對新出臺的操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策,、程序和具體的操作規(guī)程進(jìn)行獨(dú)立評估，并向董事會報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)行效果的評估情況。
 鼓勵業(yè)務(wù)復(fù)雜程度較高和規(guī)模較大的商業(yè)銀行委托社會中介機(jī)構(gòu)對其操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系定期進(jìn)行審計(jì)和評價,。
 第十二條　商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定適用于全行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策,。操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策應(yīng)當(dāng)與銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模,、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)特征相適應(yīng),。主要內(nèi)容包括：
 （一）操作風(fēng)險(xiǎn)的定義；
 （二）適當(dāng)?shù)牟僮黠L(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu),、權(quán)限和責(zé)任,；
 （三）操作風(fēng)險(xiǎn)的識別、評估,、監(jiān)測和控制/緩釋程序,；（四）操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告程序，其中包括報(bào)告的責(zé)任,、路徑,、頻率，以及對各部門的其他具體要求,；
 （五）應(yīng)針對現(xiàn)有的和新推出的重要產(chǎn)品,、業(yè)務(wù)活動、業(yè)務(wù)程序,、信息科技系統(tǒng)、人員管理,、外部因素及其變動,，及時評估操作風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)要求。
 第十三條　商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)選擇適當(dāng)?shù)姆椒▽Σ僮黠L(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理,。
 具體的方法可包括：評估操作風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部控制,、損失事件的報(bào)告和數(shù)據(jù)收集、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的監(jiān)測,、新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評估,、內(nèi)部控制的測試和審查以及操作風(fēng)險(xiǎn)的報(bào)告。
 第十四條　業(yè)務(wù)復(fù)雜及規(guī)模較大的商業(yè)銀行,，應(yīng)采用更加先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法,，如使用量化方法對各部門的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，收集操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù),，并根據(jù)各業(yè)務(wù)線操作風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)有針對性地進(jìn)行管理,。
 第十五條　商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定有效的程序，定期監(jiān)測并報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)狀況和重大損失情況,。應(yīng)針對潛在損失不斷增大的風(fēng)險(xiǎn),，建立早期的操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，以便及時采取措施控制、降低風(fēng)險(xiǎn),，降低損失事件的發(fā)生頻率及損失程度,。
 第十六條　重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)當(dāng)根據(jù)本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策的規(guī)定及時向董事會、高級管理層和相關(guān)管理人員報(bào)告,。
 第十七條　商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將加強(qiáng)內(nèi)部控制作為操作風(fēng)險(xiǎn)管理的有效手段,，與此相關(guān)的內(nèi)部措施至少應(yīng)當(dāng)包括：
 （一）部門之間具有明確的職責(zé)分工以及相關(guān)職能的適當(dāng)分離，以避免潛在的利益沖突,；
 （二）密切監(jiān)測遵守指定風(fēng)險(xiǎn)限額或權(quán)限的情況,；
 （三）對接觸和使用銀行資產(chǎn)的記錄進(jìn)行安全監(jiān)控；
 （四）員工具有與其從事業(yè)務(wù)相適應(yīng)的業(yè)務(wù)能力并接受相關(guān)培訓(xùn),；
 （五）識別與合理預(yù)期收益不符及存在隱患的業(yè)務(wù)或產(chǎn)品,；
 （六）定期對交易和賬戶進(jìn)行復(fù)核和對賬；
 （七）主管及關(guān)鍵崗位輪崗輪調(diào),、強(qiáng)制性休假制度和離崗審計(jì)制度,；
 （八）重要崗位或敏感環(huán)節(jié)員工八小時內(nèi)外行為規(guī)范；
 （九）建立基層員工署名揭發(fā)違法違規(guī)問題的激勵和保護(hù)制度,；
 （十）查案,、破案與處分適時、到位的雙重考核制度,；
 （十一）案件查處和相應(yīng)的信息披露制度,；
 （十二）對基層操作風(fēng)險(xiǎn)管控獎懲兼顧的激勵約束機(jī)制。
 第十八條　為有效地識別,、評估,、監(jiān)測、控制和報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn),，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立并逐步完善操作風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng),。管理信息系統(tǒng)至少應(yīng)當(dāng)記錄和存儲與操作風(fēng)險(xiǎn)損失相關(guān)的數(shù)據(jù)和操作風(fēng)險(xiǎn)事件信息，支持操作風(fēng)險(xiǎn)和控制措施的自我評估,，監(jiān)測關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo),，并可提供操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的有關(guān)內(nèi)容。
 第十九條　商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定與其業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜性相適應(yīng)的應(yīng)急和業(yè)務(wù)連續(xù)方案,，建立恢復(fù)服務(wù)和保證業(yè)務(wù)連續(xù)運(yùn)行的備用機(jī)制,，并應(yīng)當(dāng)定期檢查、測試其災(zāi)難恢復(fù)和業(yè)務(wù)連續(xù)機(jī)制,，確保在出現(xiàn)災(zāi)難和業(yè)務(wù)嚴(yán)重中斷時這些方案和機(jī)制的正常執(zhí)行,。
 第二十條　商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定與外包業(yè)務(wù)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策，確保業(yè)務(wù)外包有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)暮贤头?wù)協(xié)議,、各方的責(zé)任義務(wù)規(guī)定明確,。
 第二十一條　商業(yè)銀行可購買保險(xiǎn)以及與第三方簽訂合同,，并將其作為緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)的一種方法，但不應(yīng)因此忽視控制措施的重要作用,。
 購買保險(xiǎn)等方式緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)的商業(yè)銀行,，應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)的書面政策和程序。
 第二十二條　商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照銀監(jiān)會關(guān)于商業(yè)銀行資本充足率管理的要求,，為所承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)提取充足的資本,。
 第三章　操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管
 第二十三條　商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序應(yīng)報(bào)銀監(jiān)會備案。商業(yè)銀行應(yīng)按照規(guī)定向銀監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)送與操作風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的報(bào)告,。委托社會中介機(jī)構(gòu)對其操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行審計(jì)的,，還應(yīng)提交外部審計(jì)報(bào)告。
 第二十四條　商業(yè)銀行應(yīng)及時向銀監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告下列重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件：
 （一）搶劫商業(yè)銀行或運(yùn)鈔車,、盜竊銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金30萬元以上的案件,，詐騙商業(yè)銀行或其他涉案金額1000萬元以上的案件；
 （二）造成商業(yè)銀行重要數(shù)據(jù),、賬冊,、重要空白憑證嚴(yán)重?fù)p毀、丟失,，造成在涉及兩個或兩個以上?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）范圍內(nèi)中斷業(yè)務(wù)3小時以上,，在涉及一個?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）范圍內(nèi)中斷業(yè)務(wù)6小時以上,，嚴(yán)重影響正常工作開展的事件,；
 （三）盜竊、出賣,、泄漏或丟失涉密資料，可能影響金融穩(wěn)定,，造成經(jīng)濟(jì)秩序混亂的事件,；
 （四）高管人員嚴(yán)重違規(guī)；
 （五）發(fā)生不可抗力導(dǎo)致嚴(yán)重?fù)p失,，造成直接經(jīng)濟(jì)損失1000萬元以上的事故,、自然災(zāi)害；
 （六）其他涉及損失金額可能超過商業(yè)銀行資本凈額1‰的操作風(fēng)險(xiǎn)事件,；
 （七）銀監(jiān)會規(guī)定其他需要報(bào)告的重大事件,。
 第二十五條　銀監(jiān)會對商業(yè)銀行有關(guān)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序和做法進(jìn)行定期的檢查評估,。主要內(nèi)容包括：
 （一）商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理程序的有效性,；
 （二）商業(yè)銀行監(jiān)測和報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)的方法,，包括關(guān)鍵操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)；
 （三）商業(yè)銀行及時有效處理操作風(fēng)險(xiǎn)事件和薄弱環(huán)節(jié)的措施,；
 （四）商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理程序中的內(nèi)控,、檢查和內(nèi)審程序；
 （五）商業(yè)銀行災(zāi)難恢復(fù)和業(yè)務(wù)連續(xù)方案的質(zhì)量和全面性,；
 （六）計(jì)提的抵御操作風(fēng)險(xiǎn)所需資本的充足水平,；
 （七）操作風(fēng)險(xiǎn)管理的其他情況。
 第二十六條　對于銀監(jiān)會在監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的有關(guān)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的問題,，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的時限內(nèi),，提交整改方案并采取整改措施。
 對于發(fā)生重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件而未在規(guī)定時限內(nèi)采取有效整改措施的商業(yè)銀行,，銀監(jiān)會將依法采取相關(guān)監(jiān)管措施,。
 第四章　附則
 第二十七條　政策性銀行、金融資產(chǎn)管理公司,、城市信用社,、農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行,、信托投資公司,、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司,、汽車金融公司,、貨幣經(jīng)紀(jì)公司、郵政儲蓄機(jī)構(gòu)等其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參照本指引執(zhí)行,。
 第二十八條　未設(shè)董事會的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu),，應(yīng)當(dāng)由其經(jīng)營決策機(jī)構(gòu)履行本指引規(guī)定的董事會的有關(guān)操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。
 第二十九條　在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的外國銀行分行,，應(yīng)當(dāng)遵循其總行制定的操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序,，按照規(guī)定向銀監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件并接受銀監(jiān)會的監(jiān)管；其總行未制定操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的,，按照本指引的有關(guān)要求執(zhí)行,。
 第三十條　本指引所涉及的有關(guān)名詞見附錄。
 第三十一條　本指引自發(fā)布之日起施行,。
 附錄：《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》有關(guān)名詞的說明附錄
 《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》
 有關(guān)名詞的說明一,、操作風(fēng)險(xiǎn)事件
 操作風(fēng)險(xiǎn)事件是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng),，以及外部因素所造成財(cái)務(wù)損失或影響銀行聲譽(yù),、客戶和員工的操作事件，具體事件包括：內(nèi)部欺詐,，外部欺詐,，就業(yè)制度和工作場所安全,，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動,，實(shí)物資產(chǎn)的損壞,，營業(yè)中斷和信息技術(shù)系統(tǒng)癱瘓，執(zhí)行,、交割和流程管理七種類型（進(jìn)一步的信息可參閱《統(tǒng)一資本計(jì)量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議：修訂框架》,，即巴塞爾新資本協(xié)議的“附錄7：損失事件分類詳表”）。
 二,、自我風(fēng)險(xiǎn)評估,、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)
 商業(yè)銀行用于識別、評估操作風(fēng)險(xiǎn)的常用工具,。
 （一）自我風(fēng)險(xiǎn)評估
 自我風(fēng)險(xiǎn)評估是指商業(yè)銀行識別和評估潛在操作風(fēng)險(xiǎn)以及自身業(yè)務(wù)活動的控制措施,、適當(dāng)程度及有效性的操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具。
 （二）關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)
 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是指代表某一風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域變化情況并可定期監(jiān)控的統(tǒng)計(jì)指標(biāo),。關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)可用于監(jiān)測可能造成損失事件的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)及控制措施,，并作為反映風(fēng)險(xiǎn)變化情況的早期預(yù)警指標(biāo)（高級管理層可據(jù)此迅速采取措施），具體指標(biāo)例如：每億元資產(chǎn)損失率,、每萬人案件發(fā)生率,、百萬元以上案件發(fā)生比率、超過一定期限尚未確認(rèn)的交易數(shù)量,、失敗交易占總交易數(shù)量的比例,、員工流動率、客戶投訴次數(shù),、錯誤和遺漏的頻率以及嚴(yán)重程度等,。
 三、法律風(fēng)險(xiǎn)
 法律風(fēng)險(xiǎn)包括但不限于下列風(fēng)險(xiǎn)：1.商業(yè)銀行簽訂的合同因違反法律或行政法規(guī)可能被依法撤銷或者確認(rèn)無效的,；2.商業(yè)銀行因違約,、侵權(quán)或者其他事由被提起訴訟或者申請仲裁，依法可能承擔(dān)賠償責(zé)任的,；3.商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動違反法律或行政法規(guī),，依法可能承擔(dān)行政責(zé)任或者刑事責(zé)任的。