關(guān)于印發(fā)《最高人民檢察院公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定(二)》的通知

各省,、自治區(qū),、直轄市人民檢察院,，公安廳,、局,，軍事檢察院,，新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)人民檢察院、公安局:
　　為及時(shí),、準(zhǔn)確打擊經(jīng)濟(jì)犯罪,，根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》、《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》等有關(guān)法律規(guī)定,，最高人民檢察院,、公安部制定了《最高人民檢察院公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定(二)》，對(duì)公安機(jī)關(guān)經(jīng)濟(jì)犯罪偵查部門管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)作出了規(guī)定,，現(xiàn)印發(fā)給你們,，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。各級(jí)公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依照此規(guī)定立案?jìng)刹?，各?jí)檢察機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依照此規(guī)定審查批捕,、審查起訴。各地在執(zhí)行中遇到的問(wèn)題,，請(qǐng)及時(shí)分別報(bào)最高人民檢察院和公安部,。
　　最高人民檢察院公安部
　　二○一○年五月七日

 最高人民檢察院 公安部 關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定(二)

　　一、危害公共安全案
　　第一條[資助恐怖活動(dòng)案(刑法第一百二十條之一)]資助恐怖活動(dòng)組織或者實(shí)施恐怖活動(dòng)的個(gè)人的,，應(yīng)予立案追訴,。
　　本條規(guī)定的“資助”，是指為恐怖活動(dòng)組織或者實(shí)施恐怖活動(dòng)的個(gè)人籌集,、提供經(jīng)費(fèi),、物資或者提供場(chǎng)所以及其他物質(zhì)便利的行為。“實(shí)施恐怖活動(dòng)的個(gè)人”,，包括預(yù)謀實(shí)施,、準(zhǔn)備實(shí)施和實(shí)際實(shí)施恐怖活動(dòng)的個(gè)人。
　　二,、破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序案
　　第二條[走私假幣案(刑法第一百五十一條第一款)]走私偽造的貨幣,，總面額在二千元以上或者幣量在二百?gòu)?枚)以上的,，應(yīng)予立案追訴。
　　第三條[虛報(bào)注冊(cè)資本案(刑法第一百五十八條)]申請(qǐng)公司登記使用虛假證明文件或者采取其他欺詐手段虛報(bào)注冊(cè)資本,，欺騙公司登記主管部門,，取得公司登記，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)超過(guò)法定出資期限,，實(shí)繳注冊(cè)資本不足法定注冊(cè)資本最低限額，有限責(zé)任公司虛報(bào)數(shù)額在三十萬(wàn)元以上并占其應(yīng)繳出資數(shù)額百分之六十以上的,，股份有限公司虛報(bào)數(shù)額在三百萬(wàn)元以上并占其應(yīng)繳出資數(shù)額百分之三十以上的;
　　(二)超過(guò)法定出資期限,，實(shí)繳注冊(cè)資本達(dá)到法定注冊(cè)資本最低限額，但仍虛報(bào)注冊(cè)資本,，有限責(zé)任公司虛報(bào)數(shù)額在一百萬(wàn)元以上并占其應(yīng)繳出資數(shù)額百分之六十以上的,，股份有限公司虛報(bào)數(shù)額在一千萬(wàn)元以上并占其應(yīng)繳出資數(shù)額百分之三十以上的;
　　(三)造成投資者或者其他債權(quán)人直接經(jīng)濟(jì)損失累計(jì)數(shù)額在十萬(wàn)元以上的;
　　(四)雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但具有下列情形之一的:
　　1.兩年內(nèi)因虛報(bào)注冊(cè)資本受過(guò)行政處罰二次以上,，又虛報(bào)注冊(cè)資本的;
　　2.向公司登記主管人員行賄的;3.為進(jìn)行違法活動(dòng)而注冊(cè)的,。
　　(五)其他后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的情形。
　　第四條[虛假出資,、抽逃出資案(刑法第一百五十九條)]公司發(fā)起人,、股東違反公司法的規(guī)定未交付貨幣、實(shí)物或者未轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)權(quán),，虛假出資,，或者在公司成立后又抽逃其出資，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)超過(guò)法定出資期限,，有限責(zé)任公司股東虛假出資數(shù)額在三十萬(wàn)元以上并占其應(yīng)繳出資數(shù)額百分之六十以上的，股份有限公司發(fā)起人,、股東虛假出資數(shù)額在三百萬(wàn)元以上并占其應(yīng)繳出資數(shù)額百分之三十以上的;
　　(二)有限責(zé)任公司股東抽逃出資數(shù)額在三十萬(wàn)元以上并占其實(shí)繳出資數(shù)額百分之六十以上的,，股份有限公司發(fā)起人、股東抽逃出資數(shù)額在三百萬(wàn)元以上并占其實(shí)繳出資數(shù)額百分之三十以上的;
　　(三)造成公司,、股東,、債權(quán)人的直接經(jīng)濟(jì)損失累計(jì)數(shù)額在十萬(wàn)元以上的;
　　(四)雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但具有下列情形之一的:
　　1.致使公司資不抵債或者無(wú)法正常經(jīng)營(yíng)的;
　　2.公司發(fā)起人,、股東合謀虛假出資,、抽逃出資的;
　　3.兩年內(nèi)因虛假出資、抽逃出資受過(guò)行政處罰二次以上,，又虛假出資,、抽逃出資的;
　　4.利用虛假出資、抽逃出資所得資金進(jìn)行違法活動(dòng)的,。
　　(五)其他后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的情形,。
　　第五條[欺詐發(fā)行股票,、債券案(刑法第一百六十條)]在招股說(shuō)明書、認(rèn)股書,、公司,、企業(yè)債券募集辦法中隱瞞重要事實(shí)或者編造重大虛假內(nèi)容，發(fā)行股票或者公司,、企業(yè)債券,，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)發(fā)行數(shù)額在五百萬(wàn)元以上的;
　　(二)偽造,、變?cè)靽?guó)家機(jī)關(guān)公文,、有效證明文件或者相關(guān)憑證、單據(jù)的;
　　(三)利用募集的資金進(jìn)行違法活動(dòng)的;(四)轉(zhuǎn)移或者隱瞞所募集資金的;
　　(五)其他后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的情形,。
　　第六條[違規(guī)披露、不披露重要信息案(刑法第一百六十一條)]依法負(fù)有信息披露義務(wù)的公司,、企業(yè)向股東和社會(huì)公眾提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,，或者對(duì)依法應(yīng)當(dāng)披露的其他重要信息不按照規(guī)定披露，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)造成股東,、債權(quán)人或者其他人直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額累計(jì)在五十萬(wàn)元以上的;
　　(二)虛增或者虛減資產(chǎn)達(dá)到當(dāng)期披露的資產(chǎn)總額百分之三十以上的;
　　(三)虛增或者虛減利潤(rùn)達(dá)到當(dāng)期披露的利潤(rùn)總額百分之三十以上的;
　　(四)未按照規(guī)定披露的重大訴訟、仲裁,、擔(dān)保,、關(guān)聯(lián)交易或者其他重大事項(xiàng)所涉及的數(shù)額或者連續(xù)十二個(gè)月的累計(jì)數(shù)額占凈資產(chǎn)百分之五十以上的;
　　(五)致使公司發(fā)行的股票、公司債券或者國(guó)務(wù)院依法認(rèn)定的其他證券被終止上市交易或者多次被暫停上市交易的;
　　(六)致使不符合發(fā)行條件的公司,、企業(yè)騙取發(fā)行核準(zhǔn)并且上市交易的;
　　(七)在公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告中將虧損披露為盈利,，或者將盈利披露為虧損的;
　　(八)多次提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，或者多次對(duì)依法應(yīng)當(dāng)披露的其他重要信息不按照規(guī)定披露的;
　　(九)其他嚴(yán)重?fù)p害股東,、債權(quán)人或者其他人利益,，或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的情形。
　　第七條[妨害清算案(刑法第一百六十二條)]公司,、企業(yè)進(jìn)行清算時(shí),，隱匿財(cái)產(chǎn)，對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表或者財(cái)產(chǎn)清單作虛偽記載或者在未清償債務(wù)前分配公司,、企業(yè)財(cái)產(chǎn),，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)隱匿財(cái)產(chǎn)價(jià)值在五十萬(wàn)元以上的;(二)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表或者財(cái)產(chǎn)清單作虛偽記載涉及金額在五十萬(wàn)元以上的;
　　(三)在未清償債務(wù)前分配公司,、企業(yè)財(cái)產(chǎn)價(jià)值在五十萬(wàn)元以上的;
　　(四)造成債權(quán)人或者其他人直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額累計(jì)在十萬(wàn)元以上的;
　　(五)雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn),，但應(yīng)清償?shù)穆毠さ墓べY、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和法定補(bǔ)償金得不到及時(shí)清償,，造成惡劣社會(huì)影響的;
　　(六)其他嚴(yán)重?fù)p害債權(quán)人或者其他人利益的情形,。
　　第八條[隱匿,、故意銷毀會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿,、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告案(刑法第一百六十二條之一)]隱匿或者故意銷毀依法應(yīng)當(dāng)保存的會(huì)計(jì)憑證,、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)隱匿、故意銷毀的會(huì)計(jì)憑證,、會(huì)計(jì)賬簿,、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告涉及金額在五十萬(wàn)元以上的;
　　(二)依法應(yīng)當(dāng)向司法機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān),、有關(guān)主管部門等提供而隱匿,、故意銷毀或者拒不交出會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿,、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的;
　　(三)其他情節(jié)嚴(yán)重的情形,。
　　第九條[虛假破產(chǎn)案(刑法第一百六十二條之二)]公司、企業(yè)通過(guò)隱匿財(cái)產(chǎn),、承擔(dān)虛構(gòu)的債務(wù)或者以其他方法轉(zhuǎn)移,、處分財(cái)產(chǎn)，實(shí)施虛假破產(chǎn),，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)隱匿財(cái)產(chǎn)價(jià)值在五十萬(wàn)元以上的;(二)承擔(dān)虛構(gòu)的債務(wù)涉及金額在五十萬(wàn)元以上的;
　　(三)以其他方法轉(zhuǎn)移、處分財(cái)產(chǎn)價(jià)值在五十萬(wàn)元以上的;
　　(四)造成債權(quán)人或者其他人直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額累計(jì)在十萬(wàn)元以上的;
　　(五)雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn),，但應(yīng)清償?shù)穆毠さ墓べY,、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和法定補(bǔ)償金得不到及時(shí)清償，造成惡劣社會(huì)影響的;
　　(六)其他嚴(yán)重?fù)p害債權(quán)人或者其他人利益的情形,。
　　第十條[非國(guó)家工作人員受賄案(刑法第一百六十三條)]公司,、企業(yè)或者其他單位的工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財(cái)物或者非法收受他人財(cái)物,，為他人謀取利益,，或者在經(jīng)濟(jì)往來(lái)中，利用職務(wù)上的便利,，違反國(guó)家規(guī)定,，收受各種名義的回扣、手續(xù)費(fèi),，歸個(gè)人所有,，數(shù)額在五千元以上的，應(yīng)予立案追訴,。
　　第十一條[對(duì)非國(guó)家工作人員行賄案(刑法第一百六十四條)]為謀取不正當(dāng)利益,，給予公司,、企業(yè)或者其他單位的工作人員以財(cái)物，個(gè)人行賄數(shù)額在一萬(wàn)元以上的,，單位行賄數(shù)額在二十萬(wàn)元以上的,，應(yīng)予立案追訴。
　　第十二條[非法經(jīng)營(yíng)同類營(yíng)業(yè)案(刑法第一百六十五條)]國(guó)有公司,、企業(yè)的董事,、經(jīng)理利用職務(wù)便利，自己經(jīng)營(yíng)或者為他人經(jīng)營(yíng)與其所任職公司,、企業(yè)同類的營(yíng)業(yè),，獲取非法利益，數(shù)額在十萬(wàn)元以上的,，應(yīng)予立案追訴,。
　　第十三條[為親友非法牟利案(刑法第一百六十六條)]國(guó)有公司、企業(yè),、事業(yè)單位的工作人員,，利用職務(wù)便利，為親友非法牟利,，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)造成國(guó)家直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在十萬(wàn)元以上的;
　　(二)使其親友非法獲利數(shù)額在二十萬(wàn)元以上的;
　　(三)造成有關(guān)單位破產(chǎn),，停業(yè),、停產(chǎn)六個(gè)月以上，或者被吊銷許可證和營(yíng)業(yè)執(zhí)照,、責(zé)令關(guān)閉,、撤銷、解散的;
　　(四)其他致使國(guó)家利益遭受重大損失的情形,。
　　第十四條[簽訂,、履行合同失職被騙案(刑法第一百六十七條)]國(guó)有公司、企業(yè),、事業(yè)單位直接負(fù)責(zé)的主管人員,，在簽訂、履行合同過(guò)程中,，因嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任被詐騙,，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)造成國(guó)家直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的;
　　(二)造成有關(guān)單位破產(chǎn),，停業(yè),、停產(chǎn)六個(gè)月以上，或者被吊銷許可證和營(yíng)業(yè)執(zhí)照,、責(zé)令關(guān)閉,、撤銷,、解散的;
　　(三)其他致使國(guó)家利益遭受重大損失的情形。
　　金融機(jī)構(gòu),、從事對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的公司,、企業(yè)的工作人員嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任，造成一百萬(wàn)美元以上外匯被騙購(gòu)或者逃匯一千萬(wàn)美元以上的,，應(yīng)予立案追訴,。
　　本條規(guī)定的“詐騙”，是指對(duì)方當(dāng)事人的行為已經(jīng)涉嫌詐騙犯罪,，不以對(duì)方當(dāng)事人已經(jīng)被人民法院判決構(gòu)成詐騙犯罪作為立案追訴的前提,。
　　第十五條[國(guó)有公司、企業(yè),、事業(yè)單位人員失職案(刑法第一百六十八條)]國(guó)有公司,、企業(yè)、事業(yè)單位的工作人員,，嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任,，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)造成國(guó)家直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的;
　　(二)造成有關(guān)單位破產(chǎn),，停業(yè),、停產(chǎn)一年以上，或者被吊銷許可證和營(yíng)業(yè)執(zhí)照,、責(zé)令關(guān)閉,、撤銷、解散的;
　　(三)其他致使國(guó)家利益遭受重大損失的情形,。
　　第十六條[國(guó)有公司,、企業(yè)、事業(yè)單位人員濫用職權(quán)案(刑法第一百六十八條)]國(guó)有公司,、企業(yè),、事業(yè)單位的工作人員，濫用職權(quán),，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)造成國(guó)家直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在三十萬(wàn)元以上的;
　　(二)造成有關(guān)單位破產(chǎn)，停業(yè),、停產(chǎn)六個(gè)月以上,，或者被吊銷許可證和營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉,、撤銷,、解散的;
　　(三)其他致使國(guó)家利益遭受重大損失的情形。
　　第十七條[徇私舞弊低價(jià)折股、出售國(guó)有資產(chǎn)案(刑法第一百六十九條)]國(guó)有公司,、企業(yè)或者其上級(jí)主管部門直接負(fù)責(zé)的主管人員,，徇私舞弊，將國(guó)有資產(chǎn)低價(jià)折股或者低價(jià)出售,，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)造成國(guó)家直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在三十萬(wàn)元以上的;
　　(二)造成有關(guān)單位破產(chǎn)，停業(yè),、停產(chǎn)六個(gè)月以上,，或者被吊銷許可證和營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉,、撤銷,、解散的;
　　(三)其他致使國(guó)家利益遭受重大損失的情形。
　　第十八條[背信損害上市公司利益案(刑法第一百六十九條之一)]上市公司的董事,、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員違背對(duì)公司的忠實(shí)義務(wù)，利用職務(wù)便利,，操縱上市公司從事?lián)p害上市公司利益的行為,，以及上市公司的控股股東或者實(shí)際控制人，指使上市公司董事,、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員實(shí)施損害上市公司利益的行為，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)無(wú)償向其他單位或者個(gè)人提供資金,、商品、服務(wù)或者其他資產(chǎn),，致使上市公司直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在一百五十萬(wàn)元以上的;
　　(二)以明顯不公平的條件，提供或者接受資金,、商品,、服務(wù)或者其他資產(chǎn)，致使上市公司直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在一百五十萬(wàn)元以上的;
　　(三)向明顯不具有清償能力的單位或者個(gè)人提供資金,、商品,、服務(wù)或者其他資產(chǎn)，致使上市公司直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在一百五十萬(wàn)元以上的;
　　(四)為明顯不具有清償能力的單位或者個(gè)人提供擔(dān)保,，或者無(wú)正當(dāng)理由為其他單位或者個(gè)人提供擔(dān)保,，致使上市公司直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在一百五十萬(wàn)元以上的;
　　(五)無(wú)正當(dāng)理由放棄債權(quán)、承擔(dān)債務(wù),，致使上市公司直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在一百五十萬(wàn)元以上的;
　　(六)致使公司發(fā)行的股票,、公司債券或者國(guó)務(wù)院依法認(rèn)定的其他證券被終止上市交易或者多次被暫停上市交易的;
　　(七)其他致使上市公司利益遭受重大損失的情形。
　　第十九條[偽造貨幣案(刑法第一百七十條)]偽造貨幣，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)偽造貨幣,，總面額在二千元以上或者幣量在二百?gòu)?枚)以上的;
　　(二)制造貨幣版樣或者為他人偽造貨幣提供版樣的;
　　(三)其他偽造貨幣應(yīng)予追究刑事責(zé)任的情形。
　　本規(guī)定中的“貨幣”是指流通的以下貨幣:
　　(一)人民幣(含普通紀(jì)念幣,、貴金屬紀(jì)念幣),、港元、澳門元,、新臺(tái)幣;
　　(二)其他國(guó)家及地區(qū)的法定貨幣,。
　　貴金屬紀(jì)念幣的面額以中國(guó)人民銀行授權(quán)中國(guó)金幣總公司的初始發(fā)售價(jià)格為準(zhǔn)。
　　第二十條[出售,、購(gòu)買,、運(yùn)輸假幣案(刑法第一百七十一條第一款)]出售、購(gòu)買偽造的貨幣或者明知是偽造的貨幣而運(yùn)輸,，總面額在四千元以上或者幣量在四百?gòu)?枚)以上的,，應(yīng)予立案追訴。
　　在出售假幣時(shí)被抓獲的,，除現(xiàn)場(chǎng)查獲的假幣應(yīng)認(rèn)定為出售假幣的數(shù)額外,，現(xiàn)場(chǎng)之外在行為人住所或者其他藏匿地查獲的假幣，也應(yīng)認(rèn)定為出售假幣的數(shù)額,。
　　第二十一條[金融工作人員購(gòu)買假幣,、以假幣換取貨幣案(刑法第一百七十一條第二款)]銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員購(gòu)買偽造的貨幣或者利用職務(wù)上的便利，以偽造的貨幣換取貨幣,，總面額在二千元以上或者幣量在二百?gòu)?枚)以上的,，應(yīng)予立案追訴。
　　第二十二條[持有,、使用假幣案(刑法第一百七十二條)]明知是偽造的貨幣而持有,、使用，總面額在四千元以上或者幣量在四百?gòu)?枚)以上的,，應(yīng)予立案追訴,。
　　第二十三條[變?cè)熵泿虐?刑法第一百七十三條)]變?cè)熵泿牛偯骖~在二千元以上或者幣量在二百?gòu)?枚)以上的,，應(yīng)予立案追訴,。
　　第二十四條[擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)案(刑法第一百七十四條第一款)]未經(jīng)國(guó)家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu),，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)擅自設(shè)立商業(yè)銀行、證券交易所,、期貨交易所,、證券公司,、期貨公司、保險(xiǎn)公司或者其他金融機(jī)構(gòu)的;
　　(二)擅自設(shè)立商業(yè)銀行,、證券交易所,、期貨交易所、證券公司,、期貨公司,、保險(xiǎn)公司或者其他金融機(jī)構(gòu)籌備組織的。
　　第二十五條[偽造,、變?cè)?、轉(zhuǎn)讓金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)許可證、批準(zhǔn)文件案(刑法第一百七十四條第二款)]偽造,、變?cè)?、轉(zhuǎn)讓商業(yè)銀行、證券交易所,、期貨交易所,、證券公司、期貨公司,、保險(xiǎn)公司或者其他金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)許可證或者批準(zhǔn)文件的,，應(yīng)予立案追訴。
　　第二十六條[高利轉(zhuǎn)貸案(刑法第一百七十五條)]以轉(zhuǎn)貸牟利為目的,，套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人,，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)高利轉(zhuǎn)貸,，違法所得數(shù)額在十萬(wàn)元以上的;
　　(二)雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn),，但兩年內(nèi)因高利轉(zhuǎn)貸受過(guò)行政處罰二次以上，又高利轉(zhuǎn)貸的,。
　　第二十七條[騙取貸款,、票據(jù)承兌、金融票證案(刑法第一百七十五條之一)]以欺騙手段取得銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)貸款,、票據(jù)承兌,、信用證、保函等,，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)以欺騙手段取得貸款,、票據(jù)承兌,、信用證、保函等,，數(shù)額在一百萬(wàn)元以上的;
　　(二)以欺騙手段取得貸款,、票據(jù)承兌、信用證、保函等,，給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在二十萬(wàn)元以上的;
　　(三)雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn),，但多次以欺騙手段取得貸款、票據(jù)承兌,、信用證,、保函等的;
　　(四)其他給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成重大損失或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的情形。
　　第二十八條[非法吸收公眾存款案(刑法第一百七十六條)]非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款,，擾亂金融秩序,，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在二十萬(wàn)元以上的,，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在一百萬(wàn)元以上的;
　　(二)個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款三十戶以上的,，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款一百五十戶以上的;
　　(三)個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在十萬(wàn)元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的;
　　(四)造成惡劣社會(huì)影響的;
　　(五)其他擾亂金融秩序情節(jié)嚴(yán)重的情形,。
　　第二十九條[偽造,、變?cè)旖鹑谄弊C案(刑法第一百七十七條)]偽造、變?cè)旖鹑谄弊C,，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)偽造、變?cè)靺R票,、本票,、支票，或者偽造,、變?cè)煳惺湛顟{證,、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證,，或者偽造,、變?cè)煨庞米C或者附隨的單據(jù)、文件,，總面額在一萬(wàn)元以上或者數(shù)量在十張以上的;
　　(二)偽造信用卡一張以上,，或者偽造空白信用卡十張以上的。
　　第三十條[妨害信用卡管理案(刑法第一百七十七條之一第一款)]妨害信用卡管理,，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)明知是偽造的信用卡而持有、運(yùn)輸?shù)?
　　(二)明知是偽造的空白信用卡而持有,、運(yùn)輸,，數(shù)量累計(jì)在十張以上的;
　　(三)非法持有他人信用卡，數(shù)量累計(jì)在五張以上的;
　　(四)使用虛假的身份證明騙領(lǐng)信用卡的;
　　(五)出售,、購(gòu)買,、為他人提供偽造的信用卡或者以虛假的身份證明騙領(lǐng)的信用卡的,。
　　違背他人意愿，使用其居民身份證,、軍官證,、士兵證、港澳居民往來(lái)內(nèi)地通行證,、臺(tái)灣居民來(lái)往大陸通行證,、護(hù)照等身份證明申領(lǐng)信用卡的，或者使用偽造,、變?cè)斓纳矸葑C明申領(lǐng)信用卡的,，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“使用虛假的身份證明騙領(lǐng)信用卡”。
　　第三十一條[竊取,、收買,、非法提供信用卡信息案(刑法第一百七十七條之一第二款)]竊取、收買或者非法提供他人信用卡信息資料,，足以偽造可進(jìn)行交易的信用卡,，或者足以使他人以信用卡持卡人名義進(jìn)行交易，涉及信用卡一張以上的,，應(yīng)予立案追訴,。
　　第三十二條[偽造、變?cè)靽?guó)家有價(jià)證券案(刑法第一百七十八條第一款)]偽造,、變?cè)靽?guó)庫(kù)券或者國(guó)家發(fā)行的其他有價(jià)證券,，總面額在二千元以上的，應(yīng)予立案追訴,。
　　第三十三條[偽造,、變?cè)旃善薄⒐?、企業(yè)債券案(刑法第一百七十八條第二款)]偽造,、變?cè)旃善被蛘吖尽⑵髽I(yè)債券,，總面額在五千元以上的,，應(yīng)予立案追訴。
　　第三十四條[擅自發(fā)行股票,、公司,、企業(yè)債券案(刑法第一百七十九條)]未經(jīng)國(guó)家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，擅自發(fā)行股票或者公司,、企業(yè)債券,，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)發(fā)行數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的;
　　(二)雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn),，但擅自發(fā)行致使三十人以上的投資者購(gòu)買了股票或者公司,、企業(yè)債券的;
　　(三)不能及時(shí)清償或者清退的;
　　(四)其他后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的情形。
　　第三十五條[內(nèi)幕交易,、泄露內(nèi)幕信息案(刑法第一百八十條第一款)]證券,、期貨交易內(nèi)幕信息的知情人員、單位或者非法獲取證券,、期貨交易內(nèi)幕信息的人員,、單位，在涉及證券的發(fā)行,，證券,、期貨交易或者其他對(duì)證券、期貨交易價(jià)格有重大影響的信息尚未公開前,，買入或者賣出該證券,，或者從事與該內(nèi)幕信息有關(guān)的期貨交易，或者泄露該信息,，或者明示,、暗示他人從事上述交易活動(dòng)，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)證券交易成交額累計(jì)在五十萬(wàn)元以上的;
　　(二)期貨交易占用保證金數(shù)額累計(jì)在三十萬(wàn)元以上的;
　　(三)獲利或者避免損失數(shù)額累計(jì)在十五萬(wàn)元以上的;
　　(四)多次進(jìn)行內(nèi)幕交易,、泄露內(nèi)幕信息的;
　　(五)其他情節(jié)嚴(yán)重的情形。
　　第三十六條[利用未公開信息交易案(刑法第一百八十條第四款)]證券交易所,、期貨交易所,、證券公司、期貨公司,、基金管理公司,、商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員以及有關(guān)監(jiān)管部門或者行業(yè)協(xié)會(huì)的工作人員,，利用因職務(wù)便利獲取的內(nèi)幕信息以外的其他未公開的信息,，違反規(guī)定，從事與該信息相關(guān)的證券,、期貨交易活動(dòng),，或者明示、暗示他人從事相關(guān)交易活動(dòng),，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)證券交易成交額累計(jì)在五十萬(wàn)元以上的;
　　(二)期貨交易占用保證金數(shù)額累計(jì)在三十萬(wàn)元以上的;
　　(三)獲利或者避免損失數(shù)額累計(jì)在十五萬(wàn)元以上的;
　　(四)多次利用內(nèi)幕信息以外的其他未公開信息進(jìn)行交易活動(dòng)的;
　　(五)其他情節(jié)嚴(yán)重的情形。
　　第三十七條[編造并傳播證券,、期貨交易虛假信息案(刑法第一百八十一條第一款)]編造并且傳播影響證券,、期貨交易的虛假信息，擾亂證券,、期貨交易市場(chǎng),，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)獲利或者避免損失數(shù)額累計(jì)在五萬(wàn)元以上的;
　　(二)造成投資者直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五萬(wàn)元以上的;
　　(三)致使交易價(jià)格和交易量異常波動(dòng)的;
　　(四)雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但多次編造并且傳播影響證券,、期貨交易的虛假信息的;
　　(五)其他造成嚴(yán)重后果的情形,。
　　第三十八條[誘騙投資者買賣證券、期貨合約案(刑法第一百八十一條第二款)]證券交易所,、期貨交易所,、證券公司、期貨公司的從業(yè)人員,，證券業(yè)協(xié)會(huì),、期貨業(yè)協(xié)會(huì)或者證券期貨監(jiān)督管理部門的工作人員，故意提供虛假信息或者偽造,、變?cè)?、銷毀交易記錄，誘騙投資者買賣證券,、期貨合約,，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)獲利或者避免損失數(shù)額累計(jì)在五萬(wàn)元以上的;
　　(二)造成投資者直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五萬(wàn)元以上的;
　　(三)致使交易價(jià)格和交易量異常波動(dòng)的;
　　(四)其他造成嚴(yán)重后果的情形,。
　　第三十九條[操縱證券,、期貨市場(chǎng)案(刑法第一百八十二條)]操縱證券、期貨市場(chǎng),，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)單獨(dú)或者合謀，持有或者實(shí)際控制證券的流通股份數(shù)達(dá)到該證券的實(shí)際流通股份總量百分之三十以上,，且在該證券連續(xù)二十個(gè)交易日內(nèi)聯(lián)合或者連續(xù)買賣股份數(shù)累計(jì)達(dá)到該證券同期總成交量百分之三十以上的;
　　(二)單獨(dú)或者合謀,，持有或者實(shí)際控制期貨合約的數(shù)量超過(guò)期貨交易所業(yè)務(wù)規(guī)則限定的持倉(cāng)量百分之五十以上，且在該期貨合約連續(xù)二十個(gè)交易日內(nèi)聯(lián)合或者連續(xù)買賣期貨合約數(shù)累計(jì)達(dá)到該期貨合約同期總成交量百分之三十以上的;
　　(三)與他人串通,，以事先約定的時(shí)間,、價(jià)格和方式相互進(jìn)行證券或者期貨合約交易，且在該證券或者期貨合約連續(xù)二十個(gè)交易日內(nèi)成交量累計(jì)達(dá)到該證券或者期貨合約同期總成交量百分之二十以上的;
　　(四)在自己實(shí)際控制的賬戶之間進(jìn)行證券交易,，或者以自己為交易對(duì)象,，自買自賣期貨合約，且在該證券或者期貨合約連續(xù)二十個(gè)交易日內(nèi)成交量累計(jì)達(dá)到該證券或者期貨合約同期總成交量百分之二十以上的;
　　(五)單獨(dú)或者合謀,，當(dāng)日連續(xù)申報(bào)買入或者賣出同一證券,、期貨合約并在成交前撤回申報(bào)，撤回申報(bào)量占當(dāng)日該種證券總申報(bào)量或者該種期貨合約總申報(bào)量百分之五十以上的;
　　(六)上市公司及其董事,、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員、實(shí)際控制人、控股股東或者其他關(guān)聯(lián)人單獨(dú)或者合謀,，利用信息優(yōu)勢(shì),，操縱該公司證券交易價(jià)格或者證券交易量的;
　　(七)證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu),、專業(yè)中介機(jī)構(gòu)或者從業(yè)人員,，違背有關(guān)從業(yè)禁止的規(guī)定，買賣或者持有相關(guān)證券,，通過(guò)對(duì)證券或者其發(fā)行人、上市公司公開作出評(píng)價(jià),、預(yù)測(cè)或者投資建議,，在該證券的交易中謀取利益，情節(jié)嚴(yán)重的;
　　(八)其他情節(jié)嚴(yán)重的情形,。
　　第四十條[背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)案(刑法第一百八十五條之一第一款)]商業(yè)銀行,、證券交易所、期貨交易所,、證券公司,、期貨公司、保險(xiǎn)公司或者其他金融機(jī)構(gòu),，違背受托義務(wù),，擅自運(yùn)用客戶資金或者其他委托、信托的財(cái)產(chǎn),，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)擅自運(yùn)用客戶資金或者其他委托、信托的財(cái)產(chǎn)數(shù)額在三十萬(wàn)元以上的;
　　(二)雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn),，但多次擅自運(yùn)用客戶資金或者其他委托,、信托的財(cái)產(chǎn)，或者擅自運(yùn)用多個(gè)客戶資金或者其他委托,、信托的財(cái)產(chǎn)的;
　　(三)其他情節(jié)嚴(yán)重的情形,。
　　第四十一條[違法運(yùn)用資金案(刑法第一百八十五條之一第二款)]社會(huì)保障基金管理機(jī)構(gòu)、住房公積金管理機(jī)構(gòu)等公眾資金管理機(jī)構(gòu),，以及保險(xiǎn)公司,、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司、證券投資基金管理公司,，違反國(guó)家規(guī)定運(yùn)用資金,，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)違反國(guó)家規(guī)定運(yùn)用資金數(shù)額在三十萬(wàn)元以上的;
　　(二)雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn),，但多次違反國(guó)家規(guī)定運(yùn)用資金的;
　　(三)其他情節(jié)嚴(yán)重的情形,。
　　第四十二條[違法發(fā)放貸款案(刑法第一百八十六條)]銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員違反國(guó)家規(guī)定發(fā)放貸款，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)違法發(fā)放貸款,，數(shù)額在一百萬(wàn)元以上的;
　　(二)違法發(fā)放貸款,，造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在二十萬(wàn)元以上的。
　　第四十三條[吸收客戶資金不入賬案(刑法第一百八十七條)]銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員吸收客戶資金不入賬,，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)吸收客戶資金不入賬，數(shù)額在一百萬(wàn)元以上的;
　　(二)吸收客戶資金不入賬,，造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在二十萬(wàn)元以上的,。
　　第四十四條[違規(guī)出具金融票證案(刑法第一百八十八條)]銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函,、票據(jù),、存單、資信證明,，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)違反規(guī)定為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù),、存單,、資信證明，數(shù)額在一百萬(wàn)元以上的;
　　(二)違反規(guī)定為他人出具信用證或者其他保函,、票據(jù),、存單、資信證明,，造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在二十萬(wàn)元以上的;
　　(三)多次違規(guī)出具信用證或者其他保函,、票據(jù)、存單,、資信證明的;
　　(四)接受賄賂違規(guī)出具信用證或者其他保函,、票據(jù)、存單,、資信證明的;
　　(五)其他情節(jié)嚴(yán)重的情形,。
　　第四十五條[對(duì)違法票據(jù)承兌、付款,、保證案(刑法第一百八十九條)]銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員在票據(jù)業(yè)務(wù)中,，對(duì)違反票據(jù)法規(guī)定的票據(jù)予以承兌、付款或者保證,，造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在二十萬(wàn)元以上的,，應(yīng)予立案追訴。
　　第四十六條[逃匯案(刑法第一百九十條)]公司,、企業(yè)或者其他單位,，違反國(guó)家規(guī)定，擅自將外匯存放境外，或者將境內(nèi)的外匯非法轉(zhuǎn)移到境外,，單筆在二百萬(wàn)美元以上或者累計(jì)數(shù)額在五百萬(wàn)美元以上的,，應(yīng)予立案追訴。
　　第四十七條[騙購(gòu)?fù)鈪R案(全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)《關(guān)于懲治騙購(gòu)?fù)鈪R,、逃匯和非法買賣外匯犯罪的決定》第一條)]騙購(gòu)?fù)鈪R,，數(shù)額在五十萬(wàn)美元以上的，應(yīng)予立案追訴,。
　　第四十八條[洗錢案(刑法第一百九十一條)]明知是毒品犯罪,、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪,、走私犯罪,、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪,、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，為掩飾,、隱瞞其來(lái)源和性質(zhì),，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)提供資金賬戶的;
　　(二)協(xié)助將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金,、金融票據(jù),、有價(jià)證券的;
　　(三)通過(guò)轉(zhuǎn)賬或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移的;
　　(四)協(xié)助將資金匯往境外的;
　　(五)以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)的,。
　　第四十九條[集資詐騙案(刑法第一百九十二條)]以非法占有為目的,，使用詐騙方法非法集資，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)個(gè)人集資詐騙,，數(shù)額在十萬(wàn)元以上的;(二)單位集資詐騙，數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的,。
　　第五十條[貸款詐騙案(刑法第一百九十三條)]以非法占有為目的,，詐騙銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款，數(shù)額在二萬(wàn)元以上的,，應(yīng)予立案追訴,。
　　第五十一條[票據(jù)詐騙案(刑法第一百九十四條第一款)]進(jìn)行金融票據(jù)詐騙活動(dòng)，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)個(gè)人進(jìn)行金融票據(jù)詐騙,，數(shù)額在一萬(wàn)元以上的;
　　(二)單位進(jìn)行金融票據(jù)詐騙，數(shù)額在十萬(wàn)元以上的,。
　　第五十二條[金融憑證詐騙案(刑法第一百九十四條第二款)]使用偽造,、變?cè)斓奈惺湛顟{證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證進(jìn)行詐騙活動(dòng),，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)個(gè)人進(jìn)行金融憑證詐騙，數(shù)額在一萬(wàn)元以上的;
　　(二)單位進(jìn)行金融憑證詐騙,，數(shù)額在十萬(wàn)元以上的,。
　　第五十三條[信用證詐騙案(刑法第一百九十五條)]進(jìn)行信用證詐騙活動(dòng)，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)使用偽造,、變?cè)斓男庞米C或者附隨的單據(jù)、文件的;
　　(二)使用作廢的信用證的;(三)騙取信用證的;
　　(四)以其他方法進(jìn)行信用證詐騙活動(dòng)的,。
　　第五十四條[信用卡詐騙案(刑法第一百九十六條)]進(jìn)行信用卡詐騙活動(dòng),，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)使用偽造的信用卡,，或者使用以虛假的身份證明騙領(lǐng)的信用卡,，或者使用作廢的信用卡，或者冒用他人信用卡,，進(jìn)行詐騙活動(dòng),，數(shù)額在五千元以上的;
　　(二)惡意透支，數(shù)額在一萬(wàn)元以上的,。
　　本條規(guī)定的“惡意透支”,，是指持卡人以非法占有為目的，超過(guò)規(guī)定限額或者規(guī)定期限透支,，并且經(jīng)發(fā)卡銀行兩次催收后超過(guò)三個(gè)月仍不歸還的,。
　　惡意透支，數(shù)額在一萬(wàn)元以上不滿十萬(wàn)元的,，在公安機(jī)關(guān)立案前已償還全部透支款息,，情節(jié)顯著輕微的，可以依法不追究刑事責(zé)任,。
　　第五十五條[有價(jià)證券詐騙案(刑法第一百九十七條)]使用偽造,、變?cè)斓膰?guó)庫(kù)券或者國(guó)家發(fā)行的其他有價(jià)證券進(jìn)行詐騙活動(dòng)，數(shù)額在一萬(wàn)元以上的,，應(yīng)予立案追訴,。
　　第五十六條[保險(xiǎn)詐騙案(刑法第一百九十八條)]進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙活動(dòng)，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)個(gè)人進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙,，數(shù)額在一萬(wàn)元以上的;
　　(二)單位進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙，數(shù)額在五萬(wàn)元以上的,。
　　第五十七條[逃稅案(刑法第二百零一條)]逃避繳納稅款,，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)納稅人采取欺騙、隱瞞手段進(jìn)行虛假納稅申報(bào)或者不申報(bào),，逃避繳納稅款,，數(shù)額在五萬(wàn)元以上并且占各稅種應(yīng)納稅總額百分之十以上，經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)依法下達(dá)追繳通知后,，不補(bǔ)繳應(yīng)納稅款,、不繳納滯納金或者不接受行政處罰的;
　　(二)納稅人五年內(nèi)因逃避繳納稅款受過(guò)刑事處罰或者被稅務(wù)機(jī)關(guān)給予二次以上行政處罰，又逃避繳納稅款,，數(shù)額在五萬(wàn)元以上并且占各稅種應(yīng)納稅總額百分之十以上的;
　　(三)扣繳義務(wù)人采取欺騙,、隱瞞手段，不繳或者少繳已扣,、已收稅款,，數(shù)額在五萬(wàn)元以上的。
　　納稅人在公安機(jī)關(guān)立案后再補(bǔ)繳應(yīng)納稅款,、繳納滯納金或者接受行政處罰的,，不影響刑事責(zé)任的追究。
　　第五十八條[抗稅案(刑法第二百零二條)]以暴力,、威脅方法拒不繳納稅款,，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)造成稅務(wù)工作人員輕微傷以上的;(二)以給稅務(wù)工作人員及其親友的生命,、健康、財(cái)產(chǎn)等造成損害為威脅,，抗拒繳納稅款的;
　　(三)聚眾抗拒繳納稅款的;
　　(四)以其他暴力,、威脅方法拒不繳納稅款的。
　　第五十九條[逃避追繳欠稅案(刑法第二百零三條)]納稅人欠繳應(yīng)納稅款,，采取轉(zhuǎn)移或者隱匿財(cái)產(chǎn)的手段,，致使稅務(wù)機(jī)關(guān)無(wú)法追繳欠繳的稅款，數(shù)額在一萬(wàn)元以上的,，應(yīng)予立案追訴,。
　　第六十條[騙取出口退稅案(刑法第二百零四條第一款)]以假報(bào)出口或者其他欺騙手段，騙取國(guó)家出口退稅款,，數(shù)額在五萬(wàn)元以上的,，應(yīng)予立案追訴。
　　第六十一條[虛開增值稅專用發(fā)票,、用于騙取出口退稅,、抵扣稅款發(fā)票案(刑法第二百零五條)]虛開增值稅專用發(fā)票或者虛開用于騙取出口退稅、抵扣稅款的其他發(fā)票,，虛開的稅款數(shù)額在一萬(wàn)元以上或者致使國(guó)家稅款被騙數(shù)額在五千元以上的,，應(yīng)予立案追訴,。
　　第六十二條[偽造、出售偽造的增值稅專用發(fā)票案(刑法第二百零六條)]偽造或者出售偽造的增值稅專用發(fā)票二十五份以上或者票面額累計(jì)在十萬(wàn)元以上的,，應(yīng)予立案追訴,。
　　第六十三條[非法出售增值稅專用發(fā)票案(刑法第二百零七條)]非法出售增值稅專用發(fā)票二十五份以上或者票面額累計(jì)在十萬(wàn)元以上的，應(yīng)予立案追訴,。
　　第六十四條[非法購(gòu)買增值稅專用發(fā)票,、購(gòu)買偽造的增值稅專用發(fā)票案(刑法第二百零八條第一款)]非法購(gòu)買增值稅專用發(fā)票或者購(gòu)買偽造的增值稅專用發(fā)票二十五份以上或者票面額累計(jì)在十萬(wàn)元以上的，應(yīng)予立案追訴,。
　　第六十五條[非法制造,、出售非法制造的用于騙取出口退稅、抵扣稅款發(fā)票案(刑法第二百零九條第一款)]偽造,、擅自制造或者出售偽造,、擅自制造的可以用于騙取出口退稅、抵扣稅款的非增值稅專用發(fā)票五十份以上或者票面額累計(jì)在二十萬(wàn)元以上的,，應(yīng)予立案追訴,。
　　第六十六條[非法制造、出售非法制造的發(fā)票案(刑法第二百零九條第二款)]偽造,、擅自制造或者出售偽造,、擅自制造的不具有騙取出口退稅、抵扣稅款功能的普通發(fā)票一百份以上或者票面額累計(jì)在四十萬(wàn)元以上的,，應(yīng)予立案追訴,。
　　第六十七條[非法出售用于騙取出口退稅、抵扣稅款發(fā)票案(刑法第二百零九條第三款)]非法出售可以用于騙取出口退稅,、抵扣稅款的非增值稅專用發(fā)票五十份以上或者票面額累計(jì)在二十萬(wàn)元以上的,，應(yīng)予立案追訴。
　　第六十八條[非法出售發(fā)票案(刑法第二百零九條第四款)]非法出售普通發(fā)票一百份以上或者票面額累計(jì)在四十萬(wàn)元以上的,，應(yīng)予立案追訴,。
　　第六十九條[假冒注冊(cè)商標(biāo)案(刑法第二百一十三條)]未經(jīng)注冊(cè)商標(biāo)所有人許可，在同一種商品上使用與其注冊(cè)商標(biāo)相同的商標(biāo),，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額在五萬(wàn)元以上或者違法所得數(shù)額在三萬(wàn)元以上的;
　　(二)假冒兩種以上注冊(cè)商標(biāo)，非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額在三萬(wàn)元以上或者違法所得數(shù)額在二萬(wàn)元以上的;
　　(三)其他情節(jié)嚴(yán)重的情形,。
　　第七十條[銷售假冒注冊(cè)商標(biāo)的商品案(刑法第二百一十四條)]銷售明知是假冒注冊(cè)商標(biāo)的商品,，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)銷售金額在五萬(wàn)元以上的;
　　(二)尚未銷售,，貨值金額在十五萬(wàn)元以上的;
　　(三)銷售金額不滿五萬(wàn)元,，但已銷售金額與尚未銷售的貨值金額合計(jì)在十五萬(wàn)元以上的。
　　第七十一條[非法制造,、銷售非法制造的注冊(cè)商標(biāo)標(biāo)識(shí)案(刑法第二百一十五條)]偽造,、擅自制造他人注冊(cè)商標(biāo)標(biāo)識(shí)或者銷售偽造,、擅自制造的注冊(cè)商標(biāo)標(biāo)識(shí)，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)偽造,、擅自制造或者銷售偽造、擅自制造的注冊(cè)商標(biāo)標(biāo)識(shí)數(shù)量在二萬(wàn)件以上,，或者非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額在五萬(wàn)元以上,，或者違法所得數(shù)額在三萬(wàn)元以上的;
　　(二)偽造、擅自制造或者銷售偽造,、擅自制造兩種以上注冊(cè)商標(biāo)標(biāo)識(shí)數(shù)量在一萬(wàn)件以上,，或者非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額在三萬(wàn)元以上，或者違法所得數(shù)額在二萬(wàn)元以上的;
　　(三)其他情節(jié)嚴(yán)重的情形,。
　　第七十二條[假冒專利案(刑法第二百一十六條)]假冒他人專利,，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額在二十萬(wàn)元以上或者違法所得數(shù)額在十萬(wàn)元以上的;
　　(二)給專利權(quán)人造成直接經(jīng)濟(jì)損失在五十萬(wàn)元以上的;
　　(三)假冒兩項(xiàng)以上他人專利,，非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額在十萬(wàn)元以上或者違法所得數(shù)額在五萬(wàn)元以上的;
　　(四)其他情節(jié)嚴(yán)重的情形,。
　　第七十三條[侵犯商業(yè)秘密案(刑法第二百一十九條)]侵犯商業(yè)秘密，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)給商業(yè)秘密權(quán)利人造成損失數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的;
　　(二)因侵犯商業(yè)秘密違法所得數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的;
　　(三)致使商業(yè)秘密權(quán)利人破產(chǎn)的;
　　(四)其他給商業(yè)秘密權(quán)利人造成重大損失的情形,。
　　第七十四條[損害商業(yè)信譽(yù)、商品聲譽(yù)案(刑法第二百二十一條)]捏造并散布虛偽事實(shí),，損害他人的商業(yè)信譽(yù),、商品聲譽(yù)，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)給他人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的;
　　(二)雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn),，但具有下列情形之一的:
　　1.利用互聯(lián)網(wǎng)或者其他媒體公開損害他人商業(yè)信譽(yù)、商品聲譽(yù)的;
　　2.造成公司,、企業(yè)等單位停業(yè)、停產(chǎn)六個(gè)月以上,，或者破產(chǎn)的,。
　　(三)其他給他人造成重大損失或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的情形。
　　第七十五條[虛假?gòu)V告案(刑法第二百二十二條)]廣告主,、廣告經(jīng)營(yíng)者,、廣告發(fā)布者違反國(guó)家規(guī)定，利用廣告對(duì)商品或者服務(wù)作虛假宣傳,，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)違法所得數(shù)額在十萬(wàn)元以上的;
　　(二)給單個(gè)消費(fèi)者造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五萬(wàn)元以上的，或者給多個(gè)消費(fèi)者造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額累計(jì)在二十萬(wàn)元以上的;
　　(三)假借預(yù)防,、控制突發(fā)事件的名義,，利用廣告作虛假宣傳,，致使多人上當(dāng)受騙，違法所得數(shù)額在三萬(wàn)元以上的;
　　(四)雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn),，但兩年內(nèi)因利用廣告作虛假宣傳,，受過(guò)行政處罰二次以上，又利用廣告作虛假宣傳的;
　　(五)造成人身傷殘的;
　　(六)其他情節(jié)嚴(yán)重的情形,。
　　第七十六條[串通投標(biāo)案(刑法第二百二十三條)]投標(biāo)人相互串通投標(biāo)報(bào)價(jià),，或者投標(biāo)人與招標(biāo)人串通投標(biāo)，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)損害招標(biāo)人,、投標(biāo)人或者國(guó)家、集體,、公民的合法利益,，造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的;
　　(二)違法所得數(shù)額在十萬(wàn)元以上的;(三)中標(biāo)項(xiàng)目金額在二百萬(wàn)元以上的;(四)采取威脅、欺騙或者賄賂等非法手段的;
　　(五)雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn),，但兩年內(nèi)因串通投標(biāo),，受過(guò)行政處罰二次以上，又串通投標(biāo)的;
　　(六)其他情節(jié)嚴(yán)重的情形,。
　　第七十七條[合同詐騙案(刑法第二百二十四條)]以非法占有為目的,，在簽訂、履行合同過(guò)程中,，騙取對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物,，數(shù)額在二萬(wàn)元以上的，應(yīng)予立案追訴,。
　　第七十八條[組織,、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動(dòng)案(刑法第二百二十四條之一)]組織、領(lǐng)導(dǎo)以推銷商品,、提供服務(wù)等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)為名,，要求參加者以繳納費(fèi)用或者購(gòu)買商品、服務(wù)等方式獲得加入資格,，并按照一定順序組成層級(jí),，直接或者間接以發(fā)展人員的數(shù)量作為計(jì)酬或者返利依據(jù)，引誘,、脅迫參加者繼續(xù)發(fā)展他人參加,，騙取財(cái)物，擾亂經(jīng)濟(jì)社會(huì)秩序的傳銷活動(dòng),，涉嫌組織,、領(lǐng)導(dǎo)的傳銷活動(dòng)人員在三十人以上且層級(jí)在三級(jí)以上的，對(duì)組織者,、領(lǐng)導(dǎo)者,，應(yīng)予立案追訴,。
　　本條所指的傳銷活動(dòng)的組織者、領(lǐng)導(dǎo)者,，是指在傳銷活動(dòng)中起組織,、領(lǐng)導(dǎo)作用的發(fā)起人、決策人,、操縱人,，以及在傳銷活動(dòng)中擔(dān)負(fù)策劃、指揮,、布置,、協(xié)調(diào)等重要職責(zé)，或者在傳銷活動(dòng)實(shí)施中起到關(guān)鍵作用的人員,。
　　第七十九條[非法經(jīng)營(yíng)案(刑法第二百二十五條)]違反國(guó)家規(guī)定,，進(jìn)行非法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，擾亂市場(chǎng)秩序,，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)違反國(guó)家有關(guān)鹽業(yè)管理規(guī)定，非法生產(chǎn),、儲(chǔ)運(yùn),、銷售食鹽，擾亂市場(chǎng)秩序,，具有下列情形之一的:
　　1.非法經(jīng)營(yíng)食鹽數(shù)量在二十噸以上的;2.曾因非法經(jīng)營(yíng)食鹽行為受過(guò)二次以上行政處罰又非法經(jīng)營(yíng)食鹽,，數(shù)量在十噸以上的。
　　(二)違反國(guó)家煙草專賣管理法律法規(guī),，未經(jīng)煙草專賣行政主管部門許可,，無(wú)煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證、煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證,、特種煙草專賣經(jīng)營(yíng)企業(yè)許可證,、煙草專賣零售許可證等許可證明，非法經(jīng)營(yíng)煙草專賣品,，具有下列情形之一的:
　　1.非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額在五萬(wàn)元以上,，或者違法所得數(shù)額在二萬(wàn)元以上的;
　　2.非法經(jīng)營(yíng)卷煙二十萬(wàn)支以上的;
　　3.曾因非法經(jīng)營(yíng)煙草專賣品三年內(nèi)受過(guò)二次以上行政處罰，又非法經(jīng)營(yíng)煙草專賣品且數(shù)額在三萬(wàn)元以上的,。
　　(三)未經(jīng)國(guó)家有關(guān)主管部門批準(zhǔn),，非法經(jīng)營(yíng)證券,、期貨,、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，或者非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù),，具有下列情形之一的:
　　1.非法經(jīng)營(yíng)證券,、期貨,、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，數(shù)額在三十萬(wàn)元以上的;
　　2.非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù),，數(shù)額在二百萬(wàn)元以上的;
　　3.違反國(guó)家規(guī)定,，使用銷售點(diǎn)終端機(jī)具(POS機(jī))等方法，以虛構(gòu)交易,、虛開價(jià)格,、現(xiàn)金退貨等方式向信用卡持卡人直接支付現(xiàn)金，數(shù)額在一百萬(wàn)元以上的,，或者造成金融機(jī)構(gòu)資金二十萬(wàn)元以上逾期未還的,，或者造成金融機(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)損失十萬(wàn)元以上的;
　　4.違法所得數(shù)額在五萬(wàn)元以上的。
　　(四)非法經(jīng)營(yíng)外匯,，具有下列情形之一的:1.在外匯指定銀行和中國(guó)外匯交易中心及其分中心以外買賣外匯,，數(shù)額在二十萬(wàn)美元以上的，或者違法所得數(shù)額在五萬(wàn)元以上的;
　　2.公司,、企業(yè)或者其他單位違反有關(guān)外貿(mào)代理業(yè)務(wù)的規(guī)定,，采用非法手段，或者明知是偽造,、變?cè)斓膽{證,、商業(yè)單據(jù)，為他人向外匯指定銀行騙購(gòu)?fù)鈪R,，數(shù)額在五百萬(wàn)美元以上或者違法所得數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的;
　　3.居間介紹騙購(gòu)?fù)鈪R,，數(shù)額在一百萬(wàn)美元以上或者違法所得數(shù)額在十萬(wàn)元以上的。
　　(五)出版,、印刷,、復(fù)制、發(fā)行嚴(yán)重危害社會(huì)秩序和擾亂市場(chǎng)秩序的非法出版物,，具有下列情形之一的:
　　1.個(gè)人非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額在五萬(wàn)元以上的,，單位非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額在十五萬(wàn)元以上的;
　　2.個(gè)人違法所得數(shù)額在二萬(wàn)元以上的，單位違法所得數(shù)額在五萬(wàn)元以上的;
　　3.個(gè)人非法經(jīng)營(yíng)報(bào)紙五千份或者期刊五千本或者圖書二千冊(cè)或者音像制品,、電子出版物五百?gòu)?盒)以上的,，單位非法經(jīng)營(yíng)報(bào)紙一萬(wàn)五千份或者期刊一萬(wàn)五千本或者圖書五千冊(cè)或者音像制品、電子出版物一千五百?gòu)?盒)以上的;
　　4.雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn),，但具有下列情形之一的:
　　(1)兩年內(nèi)因出版,、印刷、復(fù)制,、發(fā)行非法出版物受過(guò)行政處罰二次以上的,，又出版、印刷、復(fù)制,、發(fā)行非法出版物的;
　　(2)因出版,、印刷、復(fù)制,、發(fā)行非法出版物造成惡劣社會(huì)影響或者其他嚴(yán)重后果的,。
　　(六)非法從事出版物的出版、印刷,、復(fù)制,、發(fā)行業(yè)務(wù)，嚴(yán)重?cái)_亂市場(chǎng)秩序,，具有下列情形之一的:
　　1.個(gè)人非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額在十五萬(wàn)元以上的,，單位非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的;
　　2.個(gè)人違法所得數(shù)額在五萬(wàn)元以上的，單位違法所得數(shù)額在十五萬(wàn)元以上的;
　　3.個(gè)人非法經(jīng)營(yíng)報(bào)紙一萬(wàn)五千份或者期刊一萬(wàn)五千本或者圖書五千冊(cè)或者音像制品,、電子出版物一千五百?gòu)?盒)以上的,，單位非法經(jīng)營(yíng)報(bào)紙五萬(wàn)份或者期刊五萬(wàn)本或者圖書一萬(wàn)五千冊(cè)或者音像制品、電子出版物五千張(盒)以上的;
　　4.雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn),，兩年內(nèi)因非法從事出版物的出版,、印刷、復(fù)制,、發(fā)行業(yè)務(wù)受過(guò)行政處罰二次以上的,，又非法從事出版物的出版、印刷,、復(fù)制,、發(fā)行業(yè)務(wù)的。
　　(七)采取租用國(guó)際專線,、私設(shè)轉(zhuǎn)接設(shè)備或者其他方法,，擅自經(jīng)營(yíng)國(guó)際電信業(yè)務(wù)或者涉港澳臺(tái)電信業(yè)務(wù)進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)，擾亂電信市場(chǎng)管理秩序,，具有下列情形之一的:
　　1.經(jīng)營(yíng)去話業(yè)務(wù)數(shù)額在一百萬(wàn)元以上的;2.經(jīng)營(yíng)來(lái)話業(yè)務(wù)造成電信資費(fèi)損失數(shù)額在一百萬(wàn)元以上的;
　　3.雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn),，但具有下列情形之一的:
　　(1)兩年內(nèi)因非法經(jīng)營(yíng)國(guó)際電信業(yè)務(wù)或者涉港澳臺(tái)電信業(yè)務(wù)行為受過(guò)行政處罰二次以上，又非法經(jīng)營(yíng)國(guó)際電信業(yè)務(wù)或者涉港澳臺(tái)電信業(yè)務(wù)的;
　　(2)因非法經(jīng)營(yíng)國(guó)際電信業(yè)務(wù)或者涉港澳臺(tái)電信業(yè)務(wù)行為造成其他嚴(yán)重后果的,。
　　(八)從事其他非法經(jīng)營(yíng)活動(dòng),，具有下列情形之一的:
　　1.個(gè)人非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額在五萬(wàn)元以上，或者違法所得數(shù)額在一萬(wàn)元以上的;
　　2.單位非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額在五十萬(wàn)元以上,，或者違法所得數(shù)額在十萬(wàn)元以上的;
　　3.雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn),，但兩年內(nèi)因同種非法經(jīng)營(yíng)行為受過(guò)二次以上行政處罰，又進(jìn)行同種非法經(jīng)營(yíng)行為的;
　　4.其他情節(jié)嚴(yán)重的情形,。
　　第八十條[非法轉(zhuǎn)讓,、倒賣土地使用權(quán)案(刑法第二百二十八條)]以牟利為目的,，違反土地管理法規(guī)，非法轉(zhuǎn)讓,、倒賣土地使用權(quán)，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)非法轉(zhuǎn)讓,、倒賣基本農(nóng)田五畝以上的;(二)非法轉(zhuǎn)讓、倒賣基本農(nóng)田以外的耕地十畝以上的;
　　(三)非法轉(zhuǎn)讓,、倒賣其他土地二十畝以上的;
　　(四)違法所得數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的;(五)雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn),，但因非法轉(zhuǎn)讓、倒賣土地使用權(quán)受過(guò)行政處罰,，又非法轉(zhuǎn)讓,、倒賣土地的;
　　(六)其他情節(jié)嚴(yán)重的情形。
　　第八十一條[提供虛假證明文件案(刑法第二百二十九條第一款,、第二款)]承擔(dān)資產(chǎn)評(píng)估,、驗(yàn)資、驗(yàn)證,、會(huì)計(jì),、審計(jì)、法律服務(wù)等職責(zé)的中介組織的人員故意提供虛假證明文件,，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)給國(guó)家、公眾或者其他投資者造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的;
　　(二)違法所得數(shù)額在十萬(wàn)元以上的;
　　(三)虛假證明文件虛構(gòu)數(shù)額在一百萬(wàn)元且占實(shí)際數(shù)額百分之三十以上的;
　　(四)雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn),，但具有下列情形之一的:
　　1.在提供虛假證明文件過(guò)程中索取或者非法接受他人財(cái)物的;
　　2.兩年內(nèi)因提供虛假證明文件,，受過(guò)行政處罰二次以上，又提供虛假證明文件的,。
　　(五)其他情節(jié)嚴(yán)重的情形,。
　　第八十二條[出具證明文件重大失實(shí)案(刑法第二百二十九條第三款)]承擔(dān)資產(chǎn)評(píng)估、驗(yàn)資,、驗(yàn)證,、會(huì)計(jì)、審計(jì),、法律服務(wù)等職責(zé)的中介組織的人員嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任,，出具的證明文件有重大失實(shí)，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)給國(guó)家,、公眾或者其他投資者造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在一百萬(wàn)元以上的;
　　(二)其他造成嚴(yán)重后果的情形。
　　第八十三條[逃避商檢案(刑法第二百三十條)]違反進(jìn)出口商品檢驗(yàn)法的規(guī)定,，逃避商品檢驗(yàn),，將必須經(jīng)商檢機(jī)構(gòu)檢驗(yàn)的進(jìn)口商品未報(bào)經(jīng)檢驗(yàn)而擅自銷售、使用，或者將必須經(jīng)商檢機(jī)構(gòu)檢驗(yàn)的出口商品未報(bào)經(jīng)檢驗(yàn)合格而擅自出口,，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)給國(guó)家、單位或者個(gè)人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的;
　　(二)逃避商檢的進(jìn)出口貨物貨值金額在三百萬(wàn)元以上的;
　　(三)導(dǎo)致病疫流行,、災(zāi)害事故的;(四)多次逃避商檢的;
　　(五)引起國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易糾紛,，嚴(yán)重影響國(guó)家對(duì)外貿(mào)易關(guān)系，或者嚴(yán)重?fù)p害國(guó)家聲譽(yù)的;
　　(六)其他情節(jié)嚴(yán)重的情形,。
　　三,、侵犯財(cái)產(chǎn)案
　　第八十四條[職務(wù)侵占案(刑法第二百七十一條第一款)]公司、企業(yè)或者其他單位的人員,，利用職務(wù)上的便利,，將本單位財(cái)物非法占為己有，數(shù)額在五千元至一萬(wàn)元以上的,，應(yīng)予立案追訴,。
　　第八十五條[挪用資金案(刑法第二百七十二條第一款)]公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員,，利用職務(wù)上的便利,，挪用本單位資金歸個(gè)人使用或者借貸給他人，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)挪用本單位資金數(shù)額在一萬(wàn)元至三萬(wàn)元以上,，超過(guò)三個(gè)月未還的;
　　(二)挪用本單位資金數(shù)額在一萬(wàn)元至三萬(wàn)元以上，進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)的;
　　(三)挪用本單位資金數(shù)額在五千元至二萬(wàn)元以上,，進(jìn)行非法活動(dòng)的,。
　　具有下列情形之一的，屬于本條規(guī)定的“歸個(gè)人使用”:
　　(一)將本單位資金供本人,、親友或者其他自然人使用的;
　　(二)以個(gè)人名義將本單位資金供其他單位使用的;
　　(三)個(gè)人決定以單位名義將本單位資金供其他單位使用,，謀取個(gè)人利益的。
　　第八十六條[挪用特定款物案(刑法第二百七十三條)]挪用用于救災(zāi),、搶險(xiǎn),、防汛、優(yōu)撫,、扶貧,、移民、救濟(jì)款物,，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴:
　　(一)挪用特定款物數(shù)額在五千元以上的;(二)造成國(guó)家和人民群眾直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五萬(wàn)元以上的;
　　(三)雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但多次挪用特定款物的,，或者造成人民群眾的生產(chǎn),、生活嚴(yán)重困難的;
　　(四)嚴(yán)重?fù)p害國(guó)家聲譽(yù),，或者造成惡劣社會(huì)影響的;
　　(五)其他致使國(guó)家和人民群眾利益遭受重大損害的情形。
　　附則
　　第八十七條本規(guī)定中的“多次”,，是指三次以上,。
　　第八十八條本規(guī)定中的“雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)”，是指接近上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)且已達(dá)到該數(shù)額的百分之八十以上的,。
　　第八十九條對(duì)于預(yù)備犯,、未遂犯、中止犯,，需要追究刑事責(zé)任的，應(yīng)予立案追訴,。
　　第九十條本規(guī)定中的立案追訴標(biāo)準(zhǔn),，除法律、司法解釋,、本規(guī)定中另有規(guī)定的以外,，適用于相應(yīng)的單位犯罪。
　　第九十一條本規(guī)定中的“以上”,，包括本數(shù),。第九十二條本規(guī)定自印發(fā)之日起施行。2001年4月18日最高人民檢察院,、公安部印發(fā)的《關(guān)于經(jīng)濟(jì)犯罪案件追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》(公發(fā)[2001]11號(hào))和2008年3月5日最高人民檢察院,、公安部印發(fā)的《關(guān)于經(jīng)濟(jì)犯罪案件追訴標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充規(guī)定》(高檢會(huì)[2008]2號(hào))同時(shí)廢止。